正规十大网赌网站审计局审计结果公告2025年第2号（总第77号）

（2025年12月25日公告）

 

关于正规十大网赌网站2024年度市级预算执行和

其他财政收支审计查出问题整改情况的报告

——2025年12月19日在市十七届人大常委会第三十次会议上

市审计局局长  管卫东

 正规十大网赌网站人大常委会 :

受网上十大正规赌网址委托，现将2024年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的整改情况报告如下。

一、审计整改工作部署及成效

网上十大正规赌网址深入贯彻习近平总书记关于审计整改工作的重要指示精神，高度重视审计查出问题整改工作，召开全市审计查出问题整改工作会议，部署推进审计整改工作。有关区（市）、部门（单位）扛牢审计查出问题整改政治责任，召开专题会议，明确整改责任、措施、质量和时限要求，加强上下联动，深化源头治理，推动问题整改到位。市审计局压紧压实被审计单位整改主体责任和主管部门监督管理责任，强化督促检查、优化贯通协同、深化整改格局，通过审计整改信息系统实现问题整改全流程闭环管理。向10个区（市）、50个部门（单位）印发督办通知，对教育、医疗、养老等民生领域整改情况进行专项检查，配合市人大常委会预算工作委员会对民生领域整改情况开展现场监督，推动增进民生福祉，切实将审计整改成果转化为治理效能。

截至2025年10月底，《审计报告》反映的119项216个具体问题中，立行立改的134个问题已全部完成整改，分阶段整改的65个问题24个已完成整改，持续整改的17个问题5个已完成整改。整改金额共计14.12亿元，追责问责16人，完善制度27项，有力推动我市经济持续稳健向好、进中提质。去年11月以来，纪检监察机关根据审计移送线索，已对65名责任人作出处理。

二、审计查出问题整改情况

有关区（市）、部门（单位）采取多种方式加强审计整改：区（市）、开发区通过发放补贴资金、补征税费等整改2.67亿元，市直部门（单位）通过清理上缴结余资金、调整投资计划等整改8.96亿元，市属企业通过调减工程结算价款、调整账目等整改2.49亿元。

（一）市级财政管理审计查出问题整改情况

1.预算管理和资金统筹方面。关于深化零基预算改革尚不到位问题，市财政局构建预算安排机制，完善预算编制方式，3个部门和2个所属单位通过压减预算、加快执行等方式提高预算资金使用效益，李村河下游生态补水项目资金待核定水价后将纳入预算。关于预算编制不够精准问题，市财政局严控代编预算规模和类别，高新技术企业奖补等2项资金已编入部门预算，加强预算源头管理，提高部门预算编制精准度。关于资金统筹运用存在短板问题，市财政局严控库款临时调拨，压实区（市）库款保障主体责任，进一步完善存量资金盘活使用程序。7个部门和9个所属单位通过上缴财政、纳入以后年度预算等整改1411.52万元，1个所属单位正在研究与相关高校战略合作盘活闲置资金事宜。

2.预算绩效管理方面。关于绩效目标设置的审核作用发挥不足问题，市财政局将指标体系融入预算管理一体化系统，制定绩效目标填报和指标体系引用操作说明，提高绩效目标编制质量。关于绩效目标动态调整审核工作管控不严问题，市财政局规范绩效目标动态调整审核工作，加强部门绩效目标调整审核监管。关于绩效监控工作存在薄弱环节问题，市财政局开展专项债券日常绩效监控工作，对重点领域专项债券项目进行动态监控，督促相关部门（单位）加快资金执行进度，结合绩效监控结果，已对产业园建设等4项资金压减预算1亿元。

3.政府债券管理使用方面。关于落实专户管理不贯通问题，市财政局正对接人民银行正规十大网赌网站分行，研究开通专户与银行直接清算功能。关于债券信息动态管理有待加强问题，市财政局督促相关部门（单位）逐月更新专项债券项目信息，制作填报手册规范填报建设月报等信息。关于部分专项债券项目进展较慢问题，崂山区人民医院项目相关手续已办理完成并使用债券资金1.64亿元。关于以旧换新补贴发放存在漏洞问题，市交通运输局已收回5家企业违规获取的补贴22.4万元。

4.市财力投资项目管理方面。关于投资计划管理需加强问题，市发展改革委加强项目管理，进一步提高市财力项目年度计划编制准确度，将26个开工项目纳入项目备选库，调整虚列4.65亿元项目和未申请使用的1.75亿元项目年度投资计划，统筹调度推动13个项目加快建设。关于投资过程控制有短板问题，市发展改革委参考国家、省有关规定，正在研究完善我网上十大正规赌网址投资项目概算管理办法，3个项目调整概算申请资料已报送。正会同相关主管部门研究设计变更行业分类管理工作，5个项目9125万元设计变更将在决算中据实调整。关于项目后评价制度未及时修订问题，市发展改革委已起草重大项目后评价管理办法，征求各方意见后按程序印发。

5.国有资本经营预算管理方面。关于国有资本经营预算支出制度尚未出台问题，市国资委已制定市属企业国有资本经营预算支出执行管理办法，市财政局正在对市级国有资本经营预算支出管理办法征求意见。关于部分项目进度未达预期问题，3个未开工项目中1个项目已开工，1个项目预算执行计划已调整，1个项目预算资金拟收回。3个推进缓慢项目中2个项目建设期已调整，1个项目预算资金拟收回。关于部分项目实施效果欠佳问题，3个预算执行率低的项目建设期已调整，1个项目1833.05万元闲置固定资产正在研究盘活利用，市国资委已完成国资大数据系统数据补录。

（二）部门预算执行审计查出问题整改情况

1.关于收支监管不严格问题。3个部门和1个所属单位已将非财政拨款收入等纳入预算管理。1个部门明确决算编报范围和口径，将在2025年度部门决算草案全面反映项目经费支出。2个部门和3个所属单位已将609.37万元非税收入上缴市财政。1个部门已将367万元项目资金调整用于城阳区曹村河水质保障能力建设工程。1个部门和1个所属单位已收回重复支付的运维费用66.55万元。1个部门开展业务培训，加强会务管理。

2.关于政府采购流程不规范问题。2个部门和2个所属单位采取完善采购制度、健全监督机制等措施规范政府采购工作。1个部门和1个所属单位制定采购及报销流程、采购管理办法，强化自行采购流程审核，追责问责2人。1个部门对同类型项目进行全面梳理自查，加强集采项目管理。

3.关于未严格落实厉行节约过紧日子要求问题。4个部门和2个所属单位制定资金支付管理制度，规范支付流程，其中1个部门重新签订合同严格按进度付款，2个所属单位已对项目组织验收。1个部门收回多支付的招标代理费2.82万元上缴市财政。2个部门采取收回房屋、签订房屋租赁协议等方式整改，追责问责2人。1个所属单位226.95平方米闲置房产已投入使用。

（三）重大政策措施落实审计查出问题整改情况

1.科技政策落实及资金管理审计方面。关于项目管理存在短板问题，市科技局印发科技计划揭榜制项目组织实施工作规程，攻关类项目全部采用揭榜制形式组织，已发布119项榜单。面向社会广泛征集指南建议，科学合理编制项目指南。关于过程控制有待加强问题，市科技局修订科技计划项目实施过程管理办法，强化项目中期检查评估，收回项目结余资金217.17万元。关于项目使用绩效仍需提升问题，市科技局建立正规十大网赌网站科研基础设施和科研仪器联合评议和绩效评价工作机制，组织有关单位将17台设施仪器在市大型仪器共享服务平台向社会开放。2个项目已按规定补充验收或完成合同约定内容。

2.开发区高质量发展审计方面。关于改革任务落实不到位问题，2个开发区正在研究制定发展规划，1个开发区正在厘清管委会与运营公司权责边界，拓展公司业务领域。关于主导产业优势不突出问题，1个开发区开展“e企炬链”活动，正在研究推动制造业高质量发展政策措施，2个开发区加强主导产业培育，部分规上企业产值实现同比增长。关于部分项目推进较慢问题，3个开发区通过定期召开项目推进会、发函督促等措施推动项目建设，2个省市重点项目已完工。1个开发区的2个产业园项目正在加快建设或协调相关部门重新规划调整资金使用。关于资产管理存在薄弱环节问题，1家国有企业已收回出借资金400万元，1家国有企业对外投资的合资公司已完成清算审计。3个开发区通过调整载体出租基准价、制定盘活激励办法等措施盘活闲置房产，已收回租金206.35万元。

3.旅游强市政策落实审计方面。关于部分政策未达预期效果问题，市文化和旅游局拟将2项政策奖补资金纳入2026年预算，按流程研究公示后兑现。正在协同有关单位对相关文化产业政策进行研究，已发函督促2个区拨付邮轮奖补配套资金。关于服务保障项目落地存在短板问题，市文化和旅游局已制定“一项目一策略”解决方案，2个项目已投入运营。

4.数字青岛建设审计方面。关于政策落实不到位问题，市工业和信息化局会同相关部门正在研究数字经济发展联席会议机制建设，制定了产业发展预算资金项目申报指南，明确申报条件，加强政策宣传及企业申报辅导，5家企业已获得奖补资金。关于信息化建设存在短板问题，市卫生健康委将全市互联网医院数量增至73家，接诊量环比增长21%，药品配送订单环比增长71%，在线录入医生信息等功能已实现。市工业和信息化局完成“数字工信一张图”项目论证并通过发改部门立项审批，已将工业互联网场景赋能公共服务平台迁移至市政务云，数据最高管理权限已收回。

5.政府引导基金运营及绩效审计方面。关于引导成效不够明显问题，市财政局等7部门联合印发《优化政府引导基金体系支持招商引资和科技创新若干政策措施》等制度，提高管理机构集中度，将科创母基金及科创管理公司划转国有企业统一管理。关于基金对外投资进展慢问题，市财政局、市国资委印发方案，优化科创母基金运营机制，按照新方案调整了合伙协议。关于参股基金管理机构对投资管理不到位问题，涉及违规投资的1支参股基金已解散，资金已退回原出资方。

（四）重点民生资金审计查出问题整改情况

1.养老保险基金审计方面。关于基金预算和参保缴费管理不规范问题，市北区、李沧区已拨付养老保险补助资金1.45亿元。市人力资源社会保障局清理了已注销企业人员参保缴费等1070.71万元，10个区（市）人社部门已收回为不符合条件人员代缴的保费及补贴39.4万元。关于部分待遇发放和转移接续不合规问题，市人力资源社会保障局已收回多发放不符合条件人员养老保险待遇197.48万元，已清退个人账户余额817.04万元。

2.乡村振兴惠农资金审计方面。关于补贴资金兑付不及时问题，即墨区、胶州市、平度市通过优化农机核验流程，加快农机购置补贴1.81亿元发放到位。关于帮扶项目资产管理存在不足问题，平度市已将4个产业扶贫项目资产2173.12万元确权到村庄，已将6个帮扶项目收益369.81万元分配至确权村庄。关于审核监管不到位问题，3个区（市）采取制定农业机械报废更新补贴实施方案等措施规范补贴资金发放，收回多发放的耕地地力保护补贴2.75万元，追责问责3人。4个区（市）采取政务网公示、制定项目验收核查办法及标准等措施，加强农业社会化工作监管。

3.养老服务业资金审计方面。关于个别政策未及时衔接更新问题，市民政局正会同相关部门，对我市配套养老服务设施规划、建设、移交和使用相关政策进行前期论证。关于资金管理使用不规范问题，4个区（市）已收回向不符合条件养老机构发放的运营补贴26.41万元。关于居家养老服务有待提升问题，莱西市2处居家社区养老服务中心助餐服务由周边养老服务站提供，胶州市5处养老服务中心签约运营组织或开展居家上门服务，即墨区新增签约护理型和政府购买型家庭养老床位271张，1处养老服务中心已签约运营组织。市民政局已完善养老服务促进保障平台居家养老服务模块，实现下单、接单等全流程追溯。

（五）重点项目审计查出问题整改情况

1.区（市）投资项目建设和绩效审计方面。关于部分项目要素保障不到位、影响项目推进问题，城阳区中水回用工程项目周边配套道路已竣工验收并通车，即墨区3个项目已开工建设。关于部分项目投资控制作用未有效发挥问题，即墨综合保税区高端制造产业园项目初步设计及概算批复已完成。关于部分项目资金管理薄弱问题，即墨区1个项目超付工程款459.65万元已收回。关于部分项目建成后闲置、运营绩效不佳问题，即墨区1个项目实施方正与合作方协商解决运营分歧，城阳区亚洲杯足球场比赛场地建设项目实施方已采取委托专业机构运营场馆、加大商业网点招商力度等措施提升运营绩效。

2.城市轨道交通工程建设管理审计方面。关于多计工程结算价款问题，4个项目多计工程结算价款1.08亿元已调减。关于结余资金未收回问题，地铁3个站点555.84万元征收补偿结余资金已收回。关于绿化迁移工作管理机制未充分理顺问题，1户企业开展工程招标采购培训，3个区绿化迁移工程已完工，市北区绿化迁移协议已执行完毕，协议价格多计部分将在结算中扣减。关于2个工程管理信息系统部分功能闲置问题，正规十大网赌网站地铁保护区管理信息系统已重新启用，青岛地铁工程项目管理系统已实现功能迁移。

3.普通公路及市政道路建设管理审计方面。关于国省道项目因统筹规划不到位造成跨区域“瓶颈路”问题，市交通运输局统筹规划S311胶州和黄岛段改扩建，正在编制工程可行性研究报告。关于27个国省道建设、2个农村公路项目进度缓慢或未开工问题，14个未开工的国省道建设项目中9个项目工程可行性研究报告批复已完成，5个未按计划完工的国省道建设项目中2个项目主线工程已完工，8个暂缓实施的国省道建设项目中1个省道项目建议书已编制完成、2个项目将调整为大中修项目，2个农村公路项目已完工。关于多计工程结算价款问题，9个项目多计工程结算价款1.03亿元已调减。关于建筑废弃物管理存在薄弱环节问题，3个项目资源化利用方案备案等手续已补办。

（六）国有资产管理审计查出问题整改情况

1.市属企业国有资产审计方面。关于会计信息不实问题，2户企业已将725.5平方米房产、217.93亩土地纳入账内核算。2户企业调增少计收入403.84万元。1户企业调减多计成本811万元。2户企业调增少计成本费用294.36万元。关于投资管控不到位问题，2户企业出台保理业务参考价定价管理办法、印发风险管控通知，加强投资风险管控，追责问责7人。2户企业3个投资项目已胜诉并进入司法强制执行程序，1户企业完善长期投资管理办法加强项目监管。2户企业已清理盘活35家停业、长期亏损等控股或参股公司。关于资产运营绩效有待提升问题，1户企业出租工业用地49.83亩，2户企业通过招商等方式盘活1.8万平方米房产，追责问责2人。2户企业已清理盘活24个银行账户资金611.76万元。1户企业将不良债权置换补助结余2925.03万元上缴市财政。

2.行政事业单位国有资产审计方面。关于数字化资产管理有短板问题，3个部门和2个所属单位已转增10个信息系统5352.76万元资产。1个部门和2个所属单位已按规定报废处置43个信息系统及相关设备465.47万元资产，1个部门已下线关停2个信息系统。1个所属单位已划转1个信息系统29万元资产。1个部门已启用固体废物综合管理平台功能模块。关于资产使用绩效不高问题，1个部门安排1350万元购置建设的冷库等已签订租赁协议。1个部门已收回房租45.48万元，其余资金已启动诉讼程序。关于基础性管理仍有缺位问题，2个部门已调增531.56万元捐赠设备等。2个部门已清理报废85.77万元资产。

3.国有自然资源资产审计方面。关于发挥价格税收调控机制不到位问题，市水务管理局会同市发展改革委下达市内三区非居民用水定额（计划），严格执行累进加价制度。平度市、莱西市对城区供水收费范围内洗浴洗车商户进行排查，对20家特种用水户执行特种用水价格。平度市收缴少申报取用水量企业水资源税及滞纳金412.85万元。关于推动落实企业矿山环境治理恢复责任有短板问题，平度市、莱西市15家矿山企业已将提取的4396.80万元矿山地质环境治理恢复基金实行专户管理，3家企业已建立矿山环境治理恢复基金收支年报制度和基金收支台账，6家企业已书面报告年度治理方案执行情况和基金计提使用情况。关于部分资源环境相关资金征收和核定有漏洞问题，市水务管理局督促各区（市）按照规定标准征收自备水源污水处理费，3个市已通过签订征收委托协议等方式整改。平度市已征收水土保持补偿费240.23万元，莱西市已征收森林植被恢复费202.81万元，市北区已核减土壤修复项目多计的工程价款等费用2262.38万元。

（七）审计建议落实情况

关于强化政策协同配合，做好重点领域任务保障方面，网上十大正规赌网址办公厅印发《关于提高市级基金投资质效的若干措施》，更好促进市区联动、项目落地。市科技局、市发展改革委、市教育局、市财政局印发《正规十大网赌网站科研基础设施和科研仪器开放共享管理办法》，促进我市科研基础设施和大型科研仪器共享和优化配置，目前5560台仪器设备已向社会开放，推动科技创新“降本增效”。关于深化重点领域改革，健全完善现代预算制度方面，市财政局持续优化绩效管理体系，印发绩效评价工作规程，推动绩效评价结果与完善政策、调整预算安排有机衔接。市财政局印发《正规十大网赌网站市级行政事业单位数据资产管理办法（试行）》，实现数据资产全路径管理贯通和全流程体系搭建，提高数据资产使用效率。关于提升民生项目保障能力，着力解决好群众急难愁盼问题方面，市民政局及相关区（市）政府健全完善老龄工作领导体制，优化居家养老服务业务流程，促进修订、出台养老服务领域制度规定18项，持续提升养老服务保障水平。关于落实习惯过紧日子要求，进一步严肃财经纪律方面，各部门单位强化财务支出管理，细化重大活动支出经费报销流程，严格经费审批，推动过紧日子要求落到实处。

三、正在整改中的问题及后续工作安排

从整改情况看，尚未整改到位的问题，均属于分阶段整改或持续整改问题，有的资金收支受制于基层财政紧张需逐步落实，有的项目建设、资产盘活需协调相关部门逐步解决，有的改革任务落实需在推动高质量发展中逐步到位。对这些问题，有关区（市）、部门（单位）已制定整改工作计划，将严格按照时间表、路线图抓好整改。市审计局将会同有关主管部门，持续加大整改督促检查力度，适时组织整改情况“回头看”，巩固整改成效，强化源头治理。对整改不力、敷衍整改、虚假整改的，依规依纪追责问责。强化与其他监督的贯通协同，推动审计查出问题改彻底、见实效，更好发挥审计监督职能作用。

以上报告，请予审议。

 

       附件：正规十大网赌网站2024年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改清单.pdf

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